В любой транзакции все может пойти не так, поэтому неплохо иметь план резервного копирования. Независимо от того, является ли покупка для завершенного обслуживания или отгрузки физических товаров, резервный аккредитив может обеспечить защиту.

Что такое резервный аккредитив?

Резервный аккредитив - это документ, выданный банком. Этот документ служит гарантией: банк обещает выплатить «выгодоприобретателю», если что-то не произойдет.

Резервные аккредитивы, такие как стандартные аккредитивы, могут использоваться для международной торговли, а также для внутренних операций в вашей стране.

Аккредитив предоставляет банковскую гарантию, которая, по-видимому, является незаинтересованной третьей стороной. Если клиент банка не может что-то сделать (например, оплатить по времени, завершить проект вовремя или выполнить определенные условия соглашения) банк - не тот клиент, который не смог доставить - оплачивает выгодоприобретателя.

Пример финансового ожидания LOC: экспортер продает товары иностранному покупателю, который обещает уплатить в течение 60 дней. Если платеж не наступил (и использовался резервный аккредитив), экспортер может взимать платеж с банка импортера. Банк импортера уже оценил кредит импортера, и банк предполагает (или надеется), что импортер погасит банк. Иногда для получения письма требуется залог. Это пример финансового резервного аккредитива.

Пример ожидания работы LOC: подрядчик соглашается завершить проект строительства в течение определенного периода времени. Когда истечет срок, проект еще не завершен. Если был использован резервный аккредитив, клиент подрядчика может взимать платеж с банка подрядчика (эти средства могут служить штрафом, финансирование для привлечения другого подрядчика для перехода на средний проект или «что-то для вашего времени»).

Это пример резервной аккредитивы .

Процесс работает следующим образом:

1. Джек и Джилл заключают сделку (возможно, Джек является импортером, который хочет, чтобы Джилл отправила ему 10 000 виджетов на открытом кредите, или, возможно, Джек обещает построить мост для города Джилл в следующем августе)
2. Джилл не хочет рисковать тем, что Джек не выполнит свои обещания, поэтому она просит Джека получить аккредитив в рамках своего соглашения.
3. Джек просит свой банк о резервном письме кредит. Поскольку у него есть достаточный кредит и залог, банк выдает письмо
4. Банк Джека отправляет письмо в банк Джилл
5. Джилл рассматривает аккредитив, чтобы убедиться, что он приемлем, и решает, что это
6. Если Джек не отвечает его обязательствам, Джилл подает документацию в банк Джека, как того требует аккредитив (возможно, используя ее банк или другие банки в качестве посредников)
7. Банк Джека платит Джилл (опять же, возможно, косвенно), и Джеку придется отплатить его банк

Для визуальной демонстрации процесса см. пример того, как перемещаются деньги и документы.

Кому вы доверяете больше?

Поставив банк на крючок для оплаты, бенефициар может быть более уверенным, что она действительно получит деньги. Используя экспортную транзакцию в качестве примера, существует множество причин, по которым покупатель может не платить, в том числе:

• У покупателя есть хеш-поток наличных денег и ждет от его собственных клиентов
• Покупатель вышел из бизнес
• Активы покупателя заморожены в политических волнениях
• Покупатель недоволен продавцом
• Покупатель нечестен

Банк финансово более стабилен, чем большинство покупателей, и банк не относится к нему с спорами между покупателями и продавцами; резервный аккредитив будет выплачен, если бенефициар удовлетворяет требованиям письма и банк все еще находится в бизнесе.

Если бенефициар обеспокоен стабильностью банка, можно также использовать аккредитив . Бенефициару просто нужно верить в подтверждающий банк.

Различия между резервным аккредитивом и аккредитивом

Резервный аккредитив похож на стандартный (или «коммерческий») аккредитив: банк обещает выплатить бенефициару до тех пор, пока бенефициар производит документы и отвечает требованиям аккредитива.

В чем разница? Резервный аккредитив является защитной сетью. Как и большинство систем безопасности, цель состоит в том, чтобы не использовать его. Когда кому-то платят резервный аккредитив, это означает что-то пошло не так. . С коммерческим аккредитивом, с другой стороны, все связаны с надеждой и рассчитывают на то, что платеж будет иметь место.

Резервные аккредитивы также уникальны, поскольку они могут включать компонент (или отрицательный , если хотите). Если услуга не выполняется, бенефициар получает оплату.

Наконец, резервные аккредитивы часто используются для внутренних транзакций. Это может включать в себя все: от строительства проектов до включения электричества. Коммерческие аккредитивы чаще всего используются в международной торговле.

Существуют и другие разновидности. Читайте о различных типах аккредитивов.

Как получить резервный аккредитив

Если вам нужен резервный аккредитив, попросите ваш банк выпустить его. Скорее всего, вам нужно поговорить с кем-нибудь в коммерческом отделе банка или в отделе международной торговли. Не забудьте взять много времени, чтобы понять, как это работает и при каких обстоятельствах вы будете нести ответственность за платеж.

Если вы хотите, чтобы кто-то еще использовал резервный аккредитив, попросите его в рамках вашего соглашения и настаивайте на безотзывном аккредитиве. Обязательно тесно сотрудничайте со своим банком и вашими адвокатами, чтобы понять, что вам нужно сделать, чтобы взимать оплату - аккредитивы, как известно, сложны, и удовлетворить все требования сложно. Если вы не удовлетворяете всем требованиям ровно , вам не платят.

Резервный аккредитив (Stand-By) - разновидность банковской гарантии, носящей документарный характер (то есть допускающей представление документов иных, чем требование платежа) и подчиняющейся документам Международной торговой палаты для аккредитивов. Резервные аккредитивы используются для финансирования международной торговли со странами, где запрещено использование банковских гарантий в торговых сделках (США), запрещён документарный характер гарантий, или при осуществлении операций с международными организациями (Европейский банк реконструкции и развития, Мировой банк и др.). Резервный аккредитив используется в случаях, если одна из сторон по сделке желает получить максимальную гарантию исполнения контрактных обязательств другой стороной.

На рисунке 3 приведена схема расчётов резервным аккредитивом.

Рисунок 3 схема расчетов резервным аккредитивом

• 1) Контракт
• 2) Заявление на аккредитив и договор об аккредитиве
• 3) Резервный аккредитив
• 4) Подтверждение аккредитива
• 5) Отгрузка/ поставка/ оказание услуг
• 6) Платёж по контракту
• 7) Требование платежа, документы
• 8) Платёж
• 9) Возмещение оплаченной суммы, если средства для платежей не предоставлены

Действия 7-9 будут происходить, если приказодатель не выполнит действие 6 (платёж по контракту). Банк-эмитент может быть исполняющим банком, если аккредитив не требует подтверждения. Подтверждающий банк является исполняющим банком .

Резервный аккредитив является довольно востребованным банковским инструментом. Однако в Российской Федерации проведение операций по открытию резервных аккредитивов связано с определенными правовыми рисками, вытекающими из отсутствия в Гражданском кодексе Российской Федерации понятия "резервный аккредитив" и норм, регулирующих правовые отношения сторон при его применении.

Резервный аккредитив представляет собой безотзывное, независимое, документарное обязательство банка-эмитента произвести платеж против письменного заявления бенефициара и приложенных к нему документов (если такие документы предусмотрены условиями резервного аккредитива) о том, что приказодатель не выполнил своих обязательств по договору, в обеспечение исполнения которого был открыт резервный аккредитив.

Термин "резервный аккредитив" (Standby Letter of Credit) появился в Соединенных Штатах Америки. В соответствии с американским законодательством выдача гарантий не входила в компетенцию банков, поскольку банки не могли отвечать за долги других лиц. Гарантии выдавали страховые и трастовые компании. Чтобы не нарушать требования законодательства, американские банки для обеспечения потенциальных долгов своих клиентов стали использовать другие банковские инструменты: акцепт векселей и аккредитивы. Появился новый вид аккредитива (запасной), который имел исключительно обеспечительную функцию и использовался в случае нарушения клиентом платежных обязательств по сделке. Для того чтобы обозначить отличие нового вида аккредитива от традиционного аккредитива, был введен термин "резервный аккредитив".

Полномочия банков на проведение таких операций были поддержаны судебной практикой, и спустя некоторое время резервные аккредитивы получили в США, а затем и в других странах широкое распространение.

Первоначально резервные аккредитивы использовались в качестве обеспечения финансовых обязательств клиентов банка (обязательств по оплате векселей и осуществлению платежей по сделкам купли-продажи), но постепенно их использование распространилось и на обеспечение нефинансовых обязательств.

Резервный аккредитив, несмотря на свое название, по функции сходен с банковской гарантией: резервные аккредитивы и банковские гарантии применяются с целью обеспечения исполнения обязательств.

Вместе с тем по способам исполнения обязательств и оформления, а также по механизму подтверждения другим банком резервный аккредитив сходен с традиционным документарным аккредитивом.

Сходство резервного аккредитива с документарным аккредитивом и банковской гарантией является его особенностью.

Резервный аккредитив так же, как банковская гарантия и документарный аккредитив, обладает определенными свойствами: безотзывностью и независимостью.

Безотзывность резервного аккредитива заключается в том, что обязательства банка-эмитента не могут быть изменены либо аннулированы им по собственному усмотрению.

Изменение условий резервного аккредитива или его аннуляция производятся в тех случаях, когда:

• - в резервном аккредитиве предусматривается возможность его изменения или аннуляции;
• - лицо, чьих интересов касается изменение, дает согласие на такое изменение или подтверждает аннуляцию;

Независимость резервного аккредитива означает, что условия его исполнения связаны только с документами, указанными в резервном аккредитиве, и обязательства банка-эмитента по резервному аккредитиву не зависят от нижеперечисленных обстоятельств:

• - ссылки в резервном аккредитиве на какое-либо соглашение о возмещении или сделку, в обеспечение которой открыт резервный аккредитив, или осведомленности банка-эмитента о выполнении или нарушении соглашения о возмещении либо сделки, обеспечиваемой резервным аккредитивом;
• - права и возможности банка-эмитента получить возмещение от приказодателя;
• - права бенефициара получить платеж от приказодателя.

Резервный аккредитив является документарным обязательством, поскольку выполнение банком-эмитентом обязательств по нему зависит от представления предусмотренных резервным аккредитивом документов, а также их соответствия условиям резервного аккредитива .

Мы выпускаем для наших клиентов резервные аккредитивы (stand-by letter of credit, SBLC) — аккредитивы, выполняющие функции гарантии, т. е. работающие только в случае нарушения условия контракта. Отличие резервного аккредитива от гарантии заключается в том, что резервный аккредитив можно подчинить унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов (UCP 600), которые предусматривают определенные стандарты для проверки документов, что не применимо к гарантии.

Таким образом, если требование бенефициара по гарантии сопровождается документами, подтверждающими исполнение им своих обязательств, то банк проверяет лишь наличие этих документов и, возможно, их соответствие требованиям, содержащимся в самой гарантии. В случае же применения резервного аккредитива, документы должны отвечать стандартам, указанным в UCP 600, а также друг другу, что значительно увеличивает степень защиты.

Подчинение резервных аккредитивов «Унифицированным правилам и обычаям для документарных аккредитивов» устраняет также проблемы, связанные с тем, что гарантии обычно подчиняются законодательству страны банка-гаранта.

Сходства и различия между аккредитивами и гарантиями

Сходства:

• аккредитив и гарантия обязаны своим происхождением и существованием необходимости обеспечения обязательств партнеров по какой-либо сделке;
• аккредитив и гарантия представляют собой обязательство банка выполнить платеж указанному бенефициару против определенных документов;
• аккредитив и гарантия оплачиваются при предоставлении банку строго определенных и четко оговоренных условиями этих инструментов документов;
• коммерческие банки открывают гарантии и аккредитивы на основании письменного подтверждения о наличии у заявителя обязательств, которые обеспечиваются такими гарантиями или аккредитивами (контракт, заявка на участие в тендере и т. п.).

Различия:

• аккредитив открывается с намерением его использования, т. е. платеж по аккредитиву — явление, имеющее место при нормальном течении обстоятельств (метод платежа). Гарантия же применяется, скорее, как метод обеспечения обязательств и используется, если в процессе реализации сделки одна из сторон оказалась не в состоянии выполнить свои обязательства;
• аккредитив применяется как метод платежа в той или иной форме. Гарантия может покрывать практически любые виды обязательств (гарантия возврата авансового платежа, исполнения контрактных обязательств, тендерных обязательств, возврата кредита, уплаты таможенного сбора, уплаты штрафа, либо установленной судом компенсации, соблюдения гарантийного срока эксплуатации оборудования, гарантия выплаты судебного залога, гарантии выплаты суммы трансфера за футболиста и многие другие). Область применения гарантий, таким образом, намного шире, чем у аккредитивов;
• документы, предоставляемые под аккредитив, имеют четкую регламентацию, представленную в «Унифицированных правилах и обычаях для документарных
  аккредитивов», которые разработаны Международной торговой палатой в г. Париже и опубликованы (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, 2005 Revision, ICC Publication №600). Документы, предоставляемые по гарантии, регламентируются, как правило, исключительно тем описанием, которое дано им в самом тексте гарантии;
• с технической точки зрения, форма аккредитива, наименование полей, основные правила оформления аккредитивов достаточно унифицированы, в то время, как формат гарантии четко не установлен, хотя все же существуют основополагающие элементы, без которых гарантия не может существовать как полноценный инструмент;
• обязательства сторон по валютному аккредитиву регулируются UCP 600, которые получили мировое признание, одобрение местного законодательства многих стран, и, на основании которых стороны могут обращаться для рассмотрения споров в международный арбитраж при международной торговой палате. Аккредитивы в гривне регулируются инструкцией НБУ № 135 «О безналичных расчетах в хозяйственном обороте Украины», предоставляющей не совсем полное, но все же описание прав и обязательств сторон по аккредитиву. Обязательства и действия сторон по банковским гарантиям также регулируются правилами для гарантий первого требования, которые называются Uniform Rules for Demand Guarantees, ICC Publication 458, reprinted in 1995 (сокращенно URDG 458) — «Унифицированные правила для банковских гарантий первого требования». URDG 458, в силу многих причин, не получили такого распространения и признания мировой общественности, как UCP 600, хотя и используются довольно часто. К тому же гарантии, открываемые украинскими коммерческими банками, подчиняются положениям, закрепленным в Гражданском Кодексе Украины в отношении гарантий и поручительств, которые не являются в достаточной мере полными для устранения всего разнообразия вопросов, которые возникают на практике при использовании банковских гарантий;
• аккредитив очень часто является переводным инструментом, поскольку это позволяет оптимизировать расчеты между партнерами. Гарантия в редких случаях может быть переводной, поскольку все, что требуется для получения средств по гарантии — требование выплаты, что создает определенную почву для злоупотреблений этим инструментом.

Одной из разновидностей документарных аккредитивов является резервный аккредитив (SBLC). Резервный аккредитив - это письменное обязательство банка-эмитента перед бенефициаром (экспортером, поставщиком) произвести платеж за приказодателя (импортера, покупателя) в случае невыполнения последним своих договорных обязательств и предъявлении бенефициаром письменного требования платежа.

Резервный аккредитив чаще всего выпускается для предоставления гарантии исполнения обязательств приказодателя перед бенефициаром.

SBLC используется преимущественно в банковской практике англо-саксонских стран, таких как США и Великобритания, являясь хорошим методом защиты от риска неплатежа, однако при этом SBLC не представляет собой механизм оплаты поставки. Резервный аккредитив Stand-by SBLC, в отличие от гарантии (которая, как правило, подчиняется законодательству страны выдачи) регулируется унифицированными правилами для документарных аккредитивов UCP 500Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, публикуемых Международной Торгово-Промышленной палатой, и новой редакцией этих правил UCP 600.

Резервный аккредитив выпускается на срок 1 год и 1 день, но чаще этот срок соответствует сроку действия контракта или сроку поставки товаров по контракту) и может быть прекращен досрочно (продлен) на основании заявления приказодателя и с согласия бенефициара.

Резервный аккредитив выпускается в дополнение к контракту, предусматривающему регулярные платежи приказодателем бенефициару и передаётся по системе Swift по протоколу МТ760.

Платежи по контракту осуществляются приказодателем независимо от выпуска резервного аккредитива.

Преимущества приказодателя:

1.Возможность получения товара без предоплаты;

2.Возможность получения товара с отсрочкой платежа;

3.Возможность временного использования средств банка-эмитента резервного аккредитива в случае наступления «гарантийного» случая и неспособности осуществить платеж вовремя;

4.Гарантированное банком-эмитентом резервного аккредитива или первоклассным зарубежным банком выполнение обязательств перед бенефициаром;

5.Возможность досрочного прекращения срока действия резервного аккредитива в случае выполнения обязательств перед бенефициаром.

Преимущества бенефициара:

1.Двойная гарантия платежа за поставленный товар - от банка-эмитента и от зарубежного банка;

2.Быстрота получения средств по резервному аккредитиву в случае невыполнения приказодателем своих контрактных обязательств;

3.Возможность отгрузки товара до момента платежа со 100% гарантией оплаты за товар.

Резервный аккредитив используется в случаях, если одна из сторон по сделке желает получить максимальную гарантию исполнения контрактных обязательств другой стороной.

Резервные аккредитивы дают бенефициару 100% гарантию оплаты за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги).

Бенефициар полностью минимизирует свои риски и готов поставлять товар.

Мировая практика показывает неуклонный рост популярности резервных аккредитивов при расчетах по внешнеторговым сделкам.

Простота использования, прозрачность и доступность данного вида международных расчетов выводят отношения с Вашими зарубежными партнерами на качественно новый уровень.

SBLC для лизинга

Trans Capital Corporation предоставляет услуги торгово-инвестиционного финансирования путем выставления для клиентов Stand-by letter of credit (SBLC) for lease.

Получив с нашей помощью SBLC for lease ТОП 25 банков Ваша компания гарантированно получит кредит в любом банке для увеличения оборотного капитала или финансирования собственного проекта.

SBLC for lease ТОП 25 является более предпочитаемым видом залогового обеспечения кредиторами. LTV (наполнение залога займом) по таким гарантиям составляет до 85% от номинала. Это значительно выше показатель чем по другим видам залогового обеспечения.

Нашим клиентам мы предлагаем организацию выпуска SBLC для лизинга банков HSBC Bank London, Barclays Bank London, Deutsche Bank AG, RBS (UK) or any other Top rated bank сроком на 1 год и 1 день с возможностью продления до 5 лет. В некоторых случаях срок может быть и большим.

Оплата за лизинг производится только после успешной передачи (верификации) в банк бенефициара (кредитора) Swift МТ 760 на протяжении 5-15 дней с дня такой передачи.

Оплата комисионных так же производится клиентом вместе с оплатой за лизинг SBLC for lease в соответствии с IFPA посредством Swift Wire Transfer – MT103.

При больших номиналах больше 500М, передача SBLC возможна траншами в соответствии с заранее согласованным с апликантом графиком передачи, который является неотъемлимой частью договора.

TCC предлагает клиентам два варианта выпуска SBLC for lease:

1. SBLC for lease без авансовых платежей

Компания ТСС предоставляет клиентам услуги по организации и выпуску Fresh SBLC for lease банков HSBC Bank London, Barclays Bank London, Deutsche Bank AG, RBS (UK) or any other Top rated bank без залога и каких-либо авансовых платежей сроком на 1 год и 1 день с возможностью продления до 5-9 лет.

Стоимость лизинга SBLC for lease при минимальной сумме номинала от 100М составляет 6% в год.

Стоимость комиссионных ТСС за выпуск SBLC for lease составляет от 1 до 3% от номинала.

ПРОЦЕДУРА ТРАНЗАКЦИИ:

1.Приёмник предоставляет письмо о намерениях (LOI) с полным указанием банковских реквизитов (необходимо иметь достаточные денежных средств на этот счет), цветную копию паспорта (140%), информационный лист с данными по приёмнику , свидетельство о регистрации (если это применимо), корпоративное разрешение (если это применимо), Заявление о неразглашении , соглашение об оплате комисионных .

2.После проведения должной осмотрительности, Эмитент подписывает надлежащим образом LOI и возвращает его приёмнику с заполненными банковскими реквизитами эмитента.

3.В течении 24 часов с момента получения подписанного контракта, Получатель должен проинструктировать свой банк выдать BCL / RWA на приобретение финансового инструмента с помощью Свифт MT 799 в указанный банк эмитента для проверки. (Приложение А)

4.В течении 72 часов международных банковских дней после получения и проверки BCL /RWA на приобретение финансового инструмента через SWIFT MT799 от банка получателя, Эмитент будет инструктировать свой банк выдать и доставить BG/SBLC через SWIFT MT 760 в указанный банк получателя для проверки и аутентификации. (Приложение Б)

5.В течении 3 международных банковских дней после получения и принятия банком получателя BG/SBLC, проверки её подлинности, верификации и аутентификации, банк получателя обязан произвести оплату за выдачу в размере 6% и 1-3% комисионных от номинала с помощью SWIFT MT103.

6. В течении 7 международных банковских дней после получения полной оплаты сборов, 6% за выдачу и 1-3% комисионных агентам, банк эмитента доставит бумажную копию банковского инструмента банковским курьером в банк Получателя.

7. Если приемник не оплатил 6%, за выдачу финансового инструмента в течении разрешенного срока, указанного в договоре после успешной передачи в банк получателя BG /SBLC, а так же не оплатил комисионные, Эмитент поручает банку-эмитенту поставить требование на банковский инструмент, заставляя банк приемника вернуть финансовый инструмент BG /SBLC обратно в банк-эмитента.

8. Последующие транши должны быть сделаны в соответствии с согласованным графиком траншей на основе этой же процедуры.

Первым шагом со стороны клиента по выпуску SBLC for lease является обращение в компанию ТСС с заявкой в произвольной форме на E-mail.: Этот адрес электронной почты защищен от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра. с указанием номинала, банка, кратким описанием цели использования SBLC, а так же предоставлением СIS по компании клиента.

Одним из основных требований по выпуску SBLC for lease является предоставление со стороны клиента подтверждения о платежеспособности клиента за лизинг и оплату комиссионных.

Как правило таким подтверждением может быть: выписка со счёта клиента, RWA or BCL, которые предоставляются клиентами после заключения DОА на выпуск SBLC for lease и передаются в банк провайдера посредством МТ 799/999.

Подтверждение оплаты за лизинг и комиссионные в соответствии с IFPA, в отдельных случаях и по отдельной договорённости с клиентом, могут представляться путём предоставления клиентом сканкопии RWA or BCL на фирменном бланке банка-плательщика клиента за подписью офицеров данного банка в соответствии с ранее согласованным форматом и текстом.

Пользование SBLC for lease оплачивается клиентом ежегодно в размере указанном в ДОА при всех последующих пролонгациях на нужный клиенту срок (5-9 лет). Так же происходит и оплата комиссионных.

В случае не оплаты клиентом за переданный в банк бенефициара SBLC for lease посредством Свифт МТ 760 в течении заранее оговоренного срока на оплату (5-15 дней), клиент признаётся неплатежеспособным и по указанию банка эмитента SBLC for lease возвращается в банк эмитента.

Именно, для того что бы избежать таких проблем и требуется от клиента предоставление подтверждения наличия средств на оплату за лизинг и комиссионные в форме BCL / RWA .

Клиент получивший Fresh SBLC for lease вправе обратится в любой банк с заявкой на предоставление под залог данного SBLC for lease финансирования.

Но быстрее и дешевле клиенту будет обратится к нашим услугам по получению кредита под залог SBLC for lease к нашим кредиторам.

Таким образом, не имея ни залогового обеспечения ни финансового поручительства, без анализа финансовых показателей вашего бизнеса и без оценки залога, Ваша компания может в течении 2-3 недель получить существенное для ведения успешной деятельности компании финансирование на срок до 5-9 лет.

2. SBLC for lease с оплатой за трансмиссию

Компания ТСС предоставляет услуги по выпуску Fresh SBLC for l ease банков HSBC Bank London, Barclays Bank London, Deutsche Bank AG, RBS (UK) or any other Top rated bank без залога и каких-либо авансовых платежей сроком на 1 год и 1 день с возможностью продления до 5 лет.

Total Face Value: Euro/USD 1,000,000.00 – Euro/USD 5,000,000,000.00

Стоимость лизинга SBLC for lease в зависимости от номинала предоставлена ниже:

Стоимость комиссионных ТСС за выпуск SBLC for lease составляет от 1 до 2% от номинала.

Стоимость банковской трансмиссии/Административных сборов

PRE-ADVICE MT799 иBG/SBLC (MT760/MT799)

Оплата за трансмиссию оплачивается клиентом на указанный провайдером счет. Как правило получателем оплаты за передачу Swift МТ 799/760 будет компания провайдера. Разновидность с первым вариантом предложения по выпуску SBLC for lease состоит в том что после заключения D OA клиенту необходимо заплатить за трансмиссию исходя из номинала SBLC.

Аккредитив «стенд-бай» (резервный аккредитив)

Аккредитивы «стенд-бай» применяются прежде всего в США и заменяют там принятые у нас гарантии, которые в соответствии с юрисдикцией большинства федеральных штатов США не могут быть выданы банками 1 .

Термин «резервный аккредитив» имеет чисто американское происхождение. Его рождению способствовал акт Национального Банка от 03.06.1864, который перечислил виды деятельности банков и установил, что банки не отвечают за долги других. Выпуск гарантий подразумевался как ultravires, и был причислен к деятельности страховых и поручительских компаний. Для того чтобы обойти этот запрет, американские банки обратились к таким инструментам, как акцепт векселя и выпуск аккредитивов, поскольку они служили гарантией по потенциальным долгам их клиентов. Постепенно эта практика прижилась. Однако существовала еще одна проблема, состоящая в том, с какими видами гарантий могут работать банки. В Великобритании термин «гарантия», как правило, означал акцессорный тип обеспечения, т.е. договор поручительства. Банкам было запрещено выпускать этот вид гарантий. Однако это не распространялось на ответственность банков, вытекающую из условий взятого ими на себя обязательства платить, в особенности обязательство платить, обусловленное представлением определенных документов, без какой-либо связи с основополагающей сделкой (основным договором). Эта предпосылка о законности действий с гарантиями была также подтверждена Разъяснительными Правилами (Interpretative Ruling) Финансового Контролера в 1977 г., которые официально подтвердили полномочия банков действовать в качестве гарантов: «(d) обязательство банков платить возникает только по представлению документов или тратт, как предусмотрено в аккредитиве, и банки не должны вмешиваться в споры по существу дела либо в юридические споры, возникающие между приказодателем и бенефициаром» . Сейчас американские банки широко используют возможность действовать в качестве гарантов, поскольку техника и инструменты аккредитива хорошо отработаны и сформулированы.

В Европе этот вид аккредитива в последнее время находит применение все чаще. Аккредитивы «стенд-бай» являются инструментом, сходным с гарантиями, которые в силу своего документарного характера подчиняются UCP № 600.

Существует широко распространенное мнение, что американский резервный аккредитив отличается от европейской гарантии. Это заблуждение.

Функция американского резервного аккредитива - предоставление обеспечения и механизм его действия - правило независимости и документарная природа условий платежа точно такие же, как и у европейской независимой гарантии. Они могут использоваться для тех же целей и могут содержать те же условия платежа. Соответственно, американский резервный аккредитив и европейская гарантия представляют собой один и тот же финансовый инструмент.

Справедливости ради следует отметить небольшие различия в том, что касается практики применения и терминологии. Например, европейские гарантии впервые возникли из международных сделок, а американский резервный аккредитив происходит из внутреннего рынка; гарантии первоначально использовались как средство, поддерживающее нефинансовые обязательства, тогда как резервные аккредитивы поначалу обеспечивали лишь финансовые обязательства. Далее, технология резервных аккредитивов более тесно привязана к традиционным товарным аккредитивам, чем к гарантиям: их текстовый формат больше тяготеет к аккредитивному, широко распространена практика подтверждения резервного аккредитива третьим банком и применяются некоторые платежные механизмы, нехарактерные для гарантий.

Посредством резервных аккредитивов могут быть гарантированы, к примеру, следующие платежи и услуги:

• выплата по векселям, подлежащим оплате по предъявлении;
• погашение банковских кредитов;
• оплата товарных поставок;
• поставка товаров по договору;
• выполнение договоров подряда на выполнение работ или предоставление услуг.

Если гарантированное платежное обязательство не было выполнено, бенефициар может побудить выполнить его, представив вместе со всеми остальными документами (копиями отгрузочных документов), соответствующими аккредитиву, заявление о том, что приказо- датель аккредитива не выполнил свои обязательства.

В отличие от документарных аккредитивов, обеспечивающих прежде всего интересы экспортера, резервный аккредитив является более гибким и универсальным инструментом обеспечения платежа. В частности, резервный аккредитив может использоваться аналогично документарному аккредитиву для дополнительного обеспечения платежей в пользу экспортера, например, при расчетах в форме инкассо или банковского перевода. Вместе с тем такой аккредитив может выступать в качестве обеспечения возврата ранее выплаченного импортером (заказчиком) аванса или выплаты неустоек и штрафов в пользу импортера при ненадлежащем исполнении экспортером контракта, т.е. защищать интересы импортера аналогично авансовой гарантии или гарантии исполнения.

Резервные аккредитивы обычно не покрывают отгрузку товара, и банки совершают платеж по ним против представления бенефициарами тратт или специальных документов (заявлений), свидетельствующих о том, что контрагент (приказодатель по резервному аккредитиву) не выполнил свои обязательства в отношении платежа. При этом банки не обязаны (и, как правило, не желают) проверять действительность такого заявления, т.е. фактически совершают платеж безусловно.

Таким образом, резервный аккредитив (как и банковская гарантия) в отличие от документарного аккредитива можно отнести к косвенному обеспечению платежа : он может быть реализован, если одна из сторон по контракту (являющаяся приказодателем резервного аккредитива) не выполняет свои обязательства. Резервный аккредитив применим практически к любой сделке. Его можно использовать вместо гарантий исполнения контрактов, выполнения договоров подряда на работы и услуги, оплаты товарных поставок, а также для гарантирования банковских кредитов или в качестве гарантии одной фирмы другой по межфирменному кредитованию. В широком смысле резервный аккредитив выпускается для покрытия рисков неисполнения, связанных с традиционными документарными аккредитивами.

Резервные аккредитивы получили большое распространение в международной практике. Они подчиняются UCP № 600, поэтому их использование более предпочтительно по сравнению с использованием банковских гарантий и поручительств, подчиняющихся национальным правилам и законодательству. При этом резервные аккредитивы относятся к необеспеченным кредитам, поэтому многие банки выставляют их по поручению тех клиентов, которые имеют у них свои счета.

Резервный аккредитив основан на концепции отказа приказодате- ля от исполнения контракта, т.е. бенефициар поданному аккредитиву имеет право на получение расчета только в случае отказа - неспособности покупателя оплатить отгруженный товар или оказанные услуги или выполнять другие условия контракта. Если гарантированное платежное обязательство не было выполнено, бенефициар может побудить банк выполнить его, представив вместе с копиями отгрузочных документов, соответствующих аккредитиву, заявление о том, что аппликат не выполнил свои обязательства. В соответствии с резервным аккредитивом, даже если приказодатель утверждает, что выполнил все условия, банк-эмитент обязан произвести расчет при условии, что бенефициар может предъявить согласующиеся документы (обычно тратту по предъявлении или платежное требование).

• См. Приложение 11.24. Резервный аккредитив от американского банка.
• См.: Final Interpretative Ruling, 42 Fed. Reg. 24, 206 (1977). Полный текст: Gable, Law &Policy Internal. Business 1980. P. 915. Дальнейшая поддержка этого нового вила аккредити-ва была выражена в Декларации Совета Управляющих Федеральной Резервной Системыв 1977 г., см.: Arnold and Bransilver, UCCIJ 1978, p. 272.